香港银行账户KYC尽职调查要求

香港银行调查包含的内容

1.公司资料调查：

银行需要了解公司是否还在运作，公司的董事有无发生变更，这一类调查是最常见也是最容易处理的，了解公司是否运作，董事有无变更，提供近一年的商业登记证，审计资料，有时候会要求提供核实正本，就需要香港会计师签个字。这种属于常规调查，一般针对一些注册超过1年的公司。这里要提的一点是，有时候银行会要求提供审计报告，那么希望大家有账户后，按照香港的税法正规的申报，避免账户出麻烦。

2.贸易背景调查：
最近碰到比较多的就是贸易背景调查，银行会从交易记录里面抽出几笔交易出来， 让您解释和这笔往来直接的关系，相关的单据。这种的话就比较麻烦了，所以要大家注意下平时的单据要保留好。不一定是指定那一笔的交易，但是至少你需要有。

香港银行尽职调查步骤

1.商业资料填写登记
商业资料登记表格主要填写公司的基本信息和税务信息，主要是银行需要备份该公司基本资料、主营业务以及营业收入等、是否涉及到与敏感国家交易、是否涉及炒买外汇、是否涉及洗黑钱、是否涉及偷税漏税等问题。

2.公司资料认证

填写调查表格后，还有一份公司资料认证要求，需要做一份会计师证明信在限期内递交到银行，可以办理CPA认证，最快1个工作日搞定。

需要提供的资料：
① 注册证书；
② 最新的商业登记证；
③ 最新周年申报表NAR1文件；
④ 董事身份证扫描件；
⑤ 董事住址证明（最近三个月的有效水电单）
⑥ 公司章程扫描件；
⑦ 公司组织架构图；
⑧ 董事申明书；
⑨ 银行要求做会计师文件的信件。

3.递交审计报告

审计报告，也是银行对于公司是否正常做税务申报的调查，因为CRS影响，相关的税务机关会要求像银行这样的金融机构提交账户信息给到税务机关，税务机关再通过CRS系统进行税务信息的互换。