办理37号文登记，银行尽职调查主要有哪些要求？

企业拓展海外市场，在海外VIE架构的搭建离不开37号文件登记，什么是37号文件登记呢？简单来说就是特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇登记。

办理37号文登记时，银行方面需要做尽职调查。由于各商业银行对政策的理解不同，各商业银行在尽职调查的标准上也不一样。一般而言，主要审查申请登记事项的真实性。具体如下：

1.37号文登记地点：

主要资产所在地/公司注册地（一般为公司注册地）

2.37号文登记对象：

有真实的返程投资的需求，证明材料一般可能包括：财务报表，产品资质证明文件，专利等；信用记录良好。

3.资金要求：

要求资金一年内返程，如为红筹上市企业，通常还需审查境外上市是否已经实际启动，有无明确递表时间。

4.企业情况：

对于境外融资的企业，通常还需审查公司和投资人之间的投资意向书（Term sheet）以及投资人的详细背景情况。

5.企业运营要求：

运营实体设立未满一年，无实际经营，银行一般不接受37号文登记。

6.对股东的要求：

无论有多少股东，都需要一起做37号文登记，否则需要出具承诺函表示现在及将来都不会就同样事项申请37号文登记。

7.外汇使用：

不得用于向非关联企业发放贷款，经营范围明确许可的情形除外。